来源：法制日报　　编辑：木言

　　本篇精粹

　　涉案金额逾13亿元的“809佛山邮政储蓄案”近日一审宣判，主犯何丽琼因贪污、非法吸收公众存款、故意伤害、故意毁坏财物四罪，被判处死刑；主犯陈琦丽因贪污、非法吸收公众存款两罪，被判处无期徒刑；其他4名被告人分获4年至5年不等有期徒刑。

　　此案让人惊诧之处，除了金额的巨大，还有何丽琼这个小小的邮政支局长的能量———在长达3年的时间内贪污及非法吸储十多亿元而不为人知，监管手段在她面前几乎完全失灵。

　　据悉，由于案情复杂，检察院提交的证据卷宗就有300多卷，摞起来近4米高；此案的判决书约11万字，共209页。

　　地处经济发达、产业积聚的珠三角，广东省佛山市禅城区邮政局所在的院落，堪称破旧。

　　就是这个不起眼的小院落，发生了一起涉案金额高达十多亿元的非法吸储案。

　　更奇的是，如此一笔巨款，竟被小小的邮政支局长玩弄于股掌之间长达3年之久。

　　澳门豪赌改变行业标兵的命运

　　在佛山市澜石镇随便找个人打听，“何丽琼”这个名字无人不知。“她很泼辣、办事果断，是个有野心的女人。”了解何丽琼的人这样评价。

　　在外人眼里，何丽琼无疑是风光的。她1980年开始在佛山市邮政系统工作，先后当过话务员、储蓄营业员。1999年，35岁的何丽琼担任了澜石邮政支局的副局长，一年后升任局长。2002年前后，何丽琼调任佛山市邮政局任营业部主任，随后又调任佛山市禅城区邮政局担任大客户经理等职。

　　因为出色的业务和强硬的风格，何丽琼成为了佛山邮政系统的标兵，并被看作是内部提拔的骨干。在案发前的十余年间，她获得了共计18次各级邮政系统荣誉表彰嘉奖。

　　何丽琼的丈夫是在当地做铝合金的老板，算是一个成功的商人，当地知情人士说，“几千万元是有的，并不缺钱”。因此，何丽琼案发后，很多当地人对此感到困惑：钱对何丽琼来讲并不是一个大问题，作为一个普通邮政支局局长，哪里会用到这么多钱？

　　来自司法部门的资料显示，1999年至2003年间，何丽琼多次到澳门赌博，欠赌债共计400多万元。其间她已经升任澜石邮政支局的局长。

　　何丽琼向警方交待，在澳门赌博的过程中，她通过一名中间人认识了澳门人林鹰、林慧、蒋敬华。这几人获知何丽琼是佛山市澜石邮政支局的局长后，便设局让何丽琼输掉巨资，同时向何丽琼介绍他们的身家实力，声称他们在澳门有码头、大型影视城等项目在投资，建议何丽琼大量吸存，然后投资码头项目，获取短期巨额利润后再将资金回收填平挪用的黑洞。

　　高额回报非法吸储业务发展迅速

　　在蒋敬华等人诱逼之下，2003年开始，何丽琼找来几个帮手，走上了非法吸储之路。

　　澜石邮政支局周边，密密麻麻地分布着各种铝材厂、不锈钢厂，“随便哪个厂的老板都有几百万甚至上千万元的身家”。所以，吸储对于“有本事”的何丽琼来说，并不是一件难事。

　　何丽琼案的一个受害者说，何丽琼所给的利息比当时的银行利息稍高一点点，所以感觉风险不是很大；另外，大家都知道何丽琼是当地邮局的局长，所以都很信任她。

　　何丽琼正是利用这两点吸引了大多数的存款人。

　　何丽琼对外表示，邮政局有拉存款的任务，并以邮政局的名义对外派发传单，许诺回报月息4至10厘不等的高额利息。为了拉拢更多的存款客户，何丽琼还许诺给介绍人奖金，额度为吸存资金的2到3厘的利差。

　　在高提成、高回报的诱惑下，何丽琼的业务迅速发展开来。据知情人称，很多单位负责人不惜冒着挪用公款的风险，一些私营企业将工人工资都存进了邮政储蓄，甚至还有通过借贷将钱存进邮政储蓄的储户。

　　据储户讲，最早存钱的人也确实拿回了本金和高额的利息，口口相传后是更多储户疯狂的加入。

　　据知情人透露，何丽琼“学习”了地下钱庄和民间高利贷的行规———先付息、后付款，在储户存款后，何丽琼等人立即支付储户一笔利息。在第一笔存款快到期时，何丽琼就动员储户继续存第二笔，而第二笔的利息就从第一笔款项中支付。

　　据佛山市公安局侦查，截至何丽琼2006年8月被捕的3年间，何丽琼非法吸储涉及到的储户，仅有据可查的就有352户，涉嫌非法吸储17.9亿元。之后，检察院以非法吸收公众存款12.68亿元、贪污1.5978亿元提起公诉。而最终被法院审查认定的是198名储户的存款约13.25亿元。

　　权小力大钻漏洞绕过层层监管

　　不管怎么说，何丽琼仅仅是一个邮政支局的局长，纵使她有通天的本事，又何来如此大的能量，吞下十几亿元的资金？

　　调查资料显示，邮储系统的漏洞为何丽琼转移巨额资金提供了“便利”。

　　自1980年开始就在邮政系统工作的何丽琼，不仅业务熟练，对业务环节当中的漏洞也很熟悉。

　　来自警方的调查显示，2003年初，何丽琼找来曾经的部下、澜石邮政局的陈绮丽。两人商量决定，借助澜石邮政局的名义对外高息吸存。吸存后首先将资金存入澜石邮政局开设在农业银行的公司账户上。

　　何丽琼很“聪明”，为了不让存户怀疑，早期的吸存都是按照邮政储蓄正常手续，先由储户在澜石邮政支局开户。但是，储户要获得比国家邮政储蓄正常利息更高的利息，有一个条件：必须通过何丽琼本人提款，储户不能自己主动到网点提款。

　　这样，在资金进入邮政储蓄账户之后、转存人民银行之前，何丽琼设法将高息吸存的资金转走：对于已经掌握密码的账户，由陈绮丽利用澜石邮政局值班长的便利，采用“无折取款”的方法取走；对于没有掌握密码的账户，则由陈绮丽利用职权私自挂失存折和密码，重新设立密码后，再将资金转走。

　　力克“挫折”监管升级挪用手段也升级

　　就在吸储业务发展得如火如荼之时，2004年5月，何丽琼等人遇到了“挫折”。这一年，佛山邮政系统升级，同时取款的管理方式也发生变化，规定100万元以上的取款要区级局长批准。

　　这等于一下子卡住了何丽琼的“脖子”，因为她从邮储中挪用的资金均在100万元以上。

　　俗话说，“道高一尺，魔高一丈”，何丽琼等人挪用的手段也随之得到了“升级”：

　　何丽琼用每月额外2000元的奖金，收买了邮局的部分员工配合吸存。这部分员工利用职务之便打印出空白的存折和存单，统一交给陈绮丽。

　　随后，何丽琼高息吸存的资金不再进入原来澜石邮政局的农业银行账户，而是通过银行转账转入一家不锈钢材料公司账户。

　　被高息吸存的储户如果要取款或者存款，都必须提前和何丽琼预约。何丽琼正是利用这个时间差，去澜石邮政局了解储户账户的具体信息，然后利用事前准备好的空白存折和存单打印这部分账户的具体信息，再通知储户来澜石邮政局取款或者存款，并串通工作人员将存取款的正常手续走完，让储户以为存款真的已经存到了邮政储蓄系统内部。

　　而实际上，这部分存款是在邮储系统之外、何丽琼控制的系统内部运转。

　　另一方面，何丽琼在各大商业银行增设了60多个“中间账户”，用于存储、转移资金。此案一位代理律师说，以何丽琼一人之力，很难做到在近3年的时间里非法吸收如此多的存款而不被发现。事实也证明，随着“业务”增多，何丽琼笼络了一批专业或者非专业的人，为她吸储行方便。

　　案发偶然故意伤害牵出吸储巨案

　　三年多、十几亿元资金，要做到神不知鬼不觉，并非易事。耐人寻味的是，何丽琼的案发竟是源自一起故意伤害案。

　　那是2006年8月初。当时，佛山市一知情人士给他的朋友们先后打了电话，告诉他们存在澜石邮政支局的钱可能要出事，要尽快提出来。随后，这名知情人士就被人莫名其妙地捅伤。

　　事实上，和何丽琼有关的案件不止一起。2006年6月至7月，何丽琼雇凶将在非法吸储过程中与其发生矛盾的郭某砍成轻伤、将霍某的轿车前挡玻璃打碎，雇凶将对其不满的佛山市邮政局储汇局副局长周某打成重伤。

　　2006年8月8日，何丽琼因涉嫌故意伤害被佛山市公安局控制。

　　何丽琼被抓之后，储户之间盛传存款收不回来的消息，一时引发恐慌。

　　由于案件涉及金额巨大，有关部门在案发的第二天，便成立了“809”专案组，由检察院、纪委、公安、邮政以及金融等多个部门的人员联合组成，对案件进行专项调查。

　　同年9月15日，何丽琼因涉嫌非法吸存罪被检察机关批捕。

　　2007年12月6日，佛山市人民检察院以涉嫌非法吸收公众存款、贪污、故意伤害、故意毁坏财物四罪，对何丽琼等人提起公诉。

　　2008年4月8日，“809”邮储案一审开庭。庭上，佛山市检察院指称：“何丽琼案情况之复杂、数额之巨大、涉及人数之多、情节之恶劣为改革开放以来金融案件中较为罕见的大案。”

　　2009年4月24日，佛山市中级人民法院一审宣判，主犯何丽琼被判处死刑；主犯陈琦丽被判处无期徒刑；其他4名被告人分别被判处有期徒刑4年至5年不等。

　　一位熟知此案的金融业内人士闻听宣判后感慨：“何丽琼的手法在内行人看来并不高明，只要制度上稍加健全，就不可能发生这样的情况。”

　　案意

　　办案人员分析认为，当时的邮政储蓄业务对大额资金的进出缺乏层级报告审批制度，网点负责人的权力过大，而且缺乏实时监控录像系统，让何丽琼、陈绮丽采取“无折取款”、“双挂”的方法得逞，使得邮政储蓄系统的记录与账单一致，与储户自己提款无异。在储户不来投诉的情况下，邮政储汇局根本无法发现问题。

　　如何及时揭穿非法吸储的“外衣”

　　近年来，集资类违法犯罪行为呈上升趋势。前段时间受审的浙江“东阳富姐”吴英就被指非法吸储达14亿之巨。在类似骗局屡屡被曝光之际，为何仍有人身陷非法吸储陷阱？是什么营造了此类经济犯罪的温床？

　　据办案人员分析，此类经济犯罪有四大特点：一是涉案借款人数多、涉案金额巨大；二是以合法形式掩盖其非法集资的目的，有很强的隐蔽性和欺骗性；三是以高息为诱饵，吸引存款人存款；四是由被告人自己充当“中间人”，“以钱生钱”牟取暴利。

　　专业人士从法院系统审判的案件中分析发现，非法吸收公众存款犯罪，不但情况复杂、形式多样，且犯罪的手段仍在不断翻新，有的已经从传统的经济实体作掩护转为打着新经济业态的旗号。

　　表面上看，非法吸储造成的后果，就像周瑜打黄盖，一个愿打一个愿挨，但对普通百姓造成的经济与精神损失以及严重的社会后果，却并非如此简单。那么，在造成经济秩序危害和社会危害之前，在进入司法程序之前，如何才能及时揭穿非法吸储、非法集资、诈骗等类似组织或团体的外衣呢？

　　业内人士认为，一方面我们需要引导公众树立正常的投资理财心态；另一方面，还要有关部门及时发现当前社会上非法吸储的最新变化，加强监管的力度。(本报记者 邓新建 本报通讯员 陈建林）